Необычные налоговые вычеты в Канаде: что на самом деле можно заявить в декларации

Большинство канадцев каждый год подают налоговую декларацию одинаково: вводят данные из формы T4, заявляют базовые вычеты и надеются на возврат. Однако в длинном списке расходов, которые допускает Canada Revenue Agency, есть и такие, которые звучат почти невероятно. Каждый год компания H&R Block Canada публикует перечень самых необычных налоговых вычетов, доступных канадцам. И каждый год этот список становится всё более странным. В сезоне подачи деклараций 2026 года в нём фигурируют самые разные расходы — от консультаций экстрасенсов до блёсток для тела. Однако принцип остаётся один: если расход разумный, напрямую связан с получением дохода и подтверждён документами, налоговое ведомство может разрешить его заявить. При этом «необычный» расход не означает автоматическое одобрение — необходимы чеки, чёткая связь с работой и готовность объяснить всё налоговой службе при необходимости. 1. Безглютеновые продукты (если у вас целиакия) Этот пункт удивляет многих. Если человеку официально диагностирована целиакия, налоговая служба позволяет заявить дополнительную стоимость безглютеновых продуктов как медицинский расход в рамках налогового кредита на медицинские расходы. Заявить можно не полную стоимость продукта, а разницу между обычной и безглютеновой версией. Например, если обычный хлеб стоит $3, а безглютеновый — $6, то к вычету можно заявить разницу в $3. Для этого потребуется письмо от врача с подтверждением диагноза, а также чеки и список всех покупок. Хотя процесс требует значительного количества документов, за год сумма может достигать нескольких сотен долларов. Этот вопрос также привлекает внимание на федеральном уровне — недавно более 33 тысяч канадцев подписали петицию с призывом упростить процедуру получения такого вычета. 2. Медицинский каннабис Покупки каннабиса для личного использования не относится к налоговым вычетам. Однако если у вас есть медицинский документ от специалиста и вы покупаете каннабис у лицензированного продавца, зарегистрированного в системе, расходы могут считаться медицинскими. Такое правило действует уже несколько лет, но многие канадцы всё ещё не знают о нём. Медицинские документы могут выдаваться, например, при хронической боли, эпилепсии, тревожных расстройствах или артрите. Все чеки необходимо сохранять. Эти расходы учитываются в общей сумме медицинских затрат, которая должна превышать установленный порог — 3% чистого дохода или $2,834 за налоговый год 2025, в зависимости от того, какая сумма меньше. 3. Корм и ветеринарные счета для служебной собаки Если у человека есть специально обученное служебное животное, расходы на его содержание могут считаться медицинскими. Это касается животных, обученных помогать людям с такими состояниями, как слепота, серьёзная потеря слуха, тяжёлый аутизм, тяжёлый диабет или эпилепсия. В список допустимых расходов могут входить корм, ветеринарные услуги и даже разумные расходы на поездки, связанные с обучением животного. Однако животное должно быть предоставлено специалистом или организацией, занимающейся обучением служебных животных. Обычная собака эмоциональной поддержки в большинстве случаев не будет соответствовать требованиям. 4. Парики при выпадении волос Налоговая служба также допускает вычет стоимости парика, если потеря волос произошла из-за болезни, несчастного случая или медицинского лечения. Для этого потребуется рецепт или подтверждение от медицинского специалиста. Такой вычет может быть особенно полезен людям, проходящим химиотерапию, страдающим алопецией или восстанавливающимся после медицинских процедур. 5. Макияж, музыкальные подписки и даже советы экстрасенсов Для самозанятых канадцев список возможных расходов может быть ещё более необычным. Согласно данным H&R Block Canada, косметика и средства для макияжа могут считаться рабочими расходами для моделей или создателей контента, если внешний вид напрямую связан с их деятельностью. Музыкальные подписки могут подходить для фитнес-инструкторов, которые используют музыку во время занятий. А консультация экстрасенса теоретически может считаться профессиональной услугой, если она оплачена в рамках бизнеса и оформлена официальным счётом. Главное условие — человек должен быть самозанятым, а расход должен быть напрямую связан с получением дохода. Обычные личные траты налоговая служба не принимает. Канадская налоговая система иногда оказывается более гибкой, чем многие думают. Однако главное правило остаётся неизменным: все расходы должны быть честно заявлены и документально подтверждены. Без чеков и чёткой связи с работой даже самый необычный вычет может привлечь внимание Canada Revenue Agency и стать поводом для проверки. Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы всегда оставаться в курсе событий.